Каким документом заменить авансовый отчет для подтверждения дохода по суточным и уплаты НДФЛ?
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации.
Сотруднику выплатили суточные 17.10.2016 г. Вернулся сотрудник из командировки 25.10.2016 г. Датой получения дохода для сверхнормативных суточных считается последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет (подп. 6 п. 1 ст. 223 НК РФ).
Мой сотрудник не предоставляет авансового отчета по форме АО-1, т.к. расходов у него никаких в командировке не было - гостиницу мы оплатили заранее, на транспорте ему ездить не приходилось.
Какой документ будет заменять в данной ситуации авансовый отчет для подтверждения даты дохода по суточным и уплаты НДФЛ?
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации.
Сотруднику выплатили суточные 17.10.2016 г. Вернулся сотрудник из командировки 25.10.2016 г. Датой получения дохода для сверхнормативных суточных считается последний день месяца, в котором утвержден авансовый отчет (подп. 6 п. 1 ст. 223 НК РФ).
Мой сотрудник не предоставляет авансового отчета по форме АО-1, т.к. расходов у него никаких в командировке не было - гостиницу мы оплатили заранее, на транспорте ему ездить не приходилось.
Какой документ будет заменять в данной ситуации авансовый отчет для подтверждения даты дохода по суточным и уплаты НДФЛ?
Comments
-
Elena4011, добрый день. Как он добирался до места командировки ?
-
ИринаМиш, добрый день.
Добирался самолетом, билеты оплатила компания заранее. Т.е. у него стоят отметки в загранпаспорте о пересечении границы, есть посадочные талоны. -
Elena4011, вы оформляете передачу билетов?
-
Elena4011, сделайте авансовый отчет от сотрудника в которым будут только суточные (если вы билеты не оформляете передаче ). к авансовому приложите посадочные талоны и др. подтверждающие документы.
-
ИринаМиш, суточные выплачивались на карточку, вроде тоже к АО не особо имеют отношение... Сделать пустой АО и приложить к нему распечатку электронных билетов и посадочные талоны?
-
Elena4011, Нет. суточные вы каким документом хотите начислять? начисляете суточных делаете в АО, АО не пустой!
Вы суточные перечислили перед командировкой? 71 -51 - ХХХ рублей. Так?! у вас на 71 незакрытая дебиторка образовалась.
После возражение из командировки делаете АО в котором указываете суточные. 20(26,44) -71 ХХХ и сумма должна по 71 закрыться , если вы суточные правильно оплатили. -
ИринаМиш, спасибо.
